前言

PPP是Public-Private-Partnership的缩写，即“政府与社会资本合作模式”，其作为基础设施和公共服务领域的一项重要创新机制，肩负着国家加快新型城镇化建设、深化投融资体制改革、构建现代财政制度的重要使命。

自2014年国家力推PPP模式以来，以财政部、发改委为代表的部委相继出台多项政策，推广PPP模式，地方政府也积极响应政策，一大批PPP项目被推上前台并迅速落地，形成全国范围的一轮PPP投资高潮。根据PPP中心数据，截至2017年6月底，PPP入库项目投资额高达16.3万亿元，落地项目投资额超过3万亿元。由于法律供应不足，政策规范滞后，管理机制不完善等原因，PPP在高速发展的同时，一些不合规问题开始大量涌现，部分项目甚至偏离中央推广PPP的初衷，行业规范调整已经势在必行。在2017年全国金融工作会议之后，财政部于11月推出财办金〔2017〕92号文，此文件作为PPP发展的一份标志性文件，开启了PPP规范调整周期。92号文主要从严控入库标准和集中清理已入库项目两个方面对PPP项目进行规范整改。其后，财政部、发改委等部委又陆续出台多项新政，基本都延续了规范合规的总基调。根据PPP中心数据，截至2017年底，PPP入库项目投资额从6月16.3万亿元大幅滑落至10.8万亿元，可见这一轮整改对PPP行业发展的深远影响。

无论是PPP高速发展时期，还是规范整改阶段，作为全球最大投资建设集团的中国建筑，都是PPP行业的一支重要力量，我们在推进PPP项目落地的同时，也十分重视PPP行业的合规发展。在PPP兴起之初，我们已经建立了一套完整的投资法律管理制度，其贯穿项目论证、决策、履约、评价全过程，同时，我们法务人员也非常注重知识积累，密切关注政策走向，组织了包括PPP政策解读、项目融资研究、PPP实务法律问题研究等一系列知识管理工作。经过近两年的积累和沉淀，我们在2017年推出了《PPP全流程运作实务：核心要点图解与疑难问题剖析》，该书出版时恰逢PPP行业发展高峰，其以PPP实务操作指南的定位迅速吸引了市场的注意，取得了社会的高度认可与广泛赞誉，也为行业的规范发展贡献了中坚力量。但2017年下半年以来，行业进入规范调整周期，多项重磅政策相继出台，政策的急速转向以及一些内容的逐步规范明确，使得本书的部分内容已经稍显滞后。其次，随着实践操作经验的丰富，书中部分操作内容也已发生新的变化，亟须更新调整。于是，我们迅速集结整个集团的法律力量，用近一年时间，完成对本书的修订。

本书主要从社会资本角度进行编写，主文共分九章。其中，第一章概括描述PPP在中国的发展及现状，主要包括PPP的概念、发展历程、PPP对建筑企业的意义等；第二章主要结合我国已经发布的PPP政策文件，对PPP操作程序、PPP须具备的合法手续及文件、财政部与发改委政策异同等进行介绍，同时，还特别针对政府财政预算程序、政府承诺函等疑难法律问题进行了深度分析；第三章至第八章根据PPP项目全生命周期的操作顺序，对PPP项目获取、合同签订、项目公司、项目融资、建设运营、投资回收与退出等各个环节进行介绍，并重点解析了“投资+施工”一体化选择、联合体法律责任、项目公司章程意思自治、企业国有产权退出等焦点、疑难法律问题；第九章主要论述了新政下PPP退库项目的困局破解。附录中，我们精选了中国建筑正在实施的典型PPP项目，为大家理解和应用PPP提供参考。

中国建筑积极响应国家PPP政策，在PPP投资业务中进行了大量的探索，并积累了丰富的经验。这些成功的实践经验，倾注着各级领导及投资、财务资金、金融、法律等各板块业务人员的心血。本书是中国建筑全系统法律人员在为PPP投资业务提供法律服务的过程中，从法律角度对PPP的操作方式、交易架构、疑难问题等进行的提炼和总结。在编写过程中，我们参考了大量资料，开展了多次内部研讨，对于部分疑难法律问题还曾与北京天元律师事务所黄再再律师进行探讨，并获得其专业指导意见，在此表示感谢。中国建筑主要作为社会资本方参与PPP项目，因此，我们更多的是从作为社会资本的建筑企业角度，抛出一个企业在PPP实践中的法律探索、思考和建议。同时，受业务水平所限，书中难免有谬误之处，敬请批评指正。